公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
一、公司股權結構及股東權益
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運作情形 |
與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
| 01.公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ |
本公司責成發言人、代理發言人、公共關係及法務等相關部門，處理股東建議或糾紛等事宜，並於官網設置利害人專區。 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 02.公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ |
本公司依法規掌握實際控制公司主要股東及主要股東最終控制者名單，並依法令規定申報。 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 03.公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ |
本公司已依法訂定《對子公司之監理作業辦法》及《長期投資管理辦法》等內部控制機制及防火牆，並執行之。 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 04.公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ |
本公司已訂定「防範內線交易管理作業程序」，於公司內部網站及官網公告，明文禁止公司內部人利用市場未公開資訊買賣有價證券。並宣導內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限於）董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。
防範內線交易管理作業程序，落實情形 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
二、董事會之組成及職責
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運作情形 |
與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
| 01.董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ |
本公司董事會成員之組成實際具備不同專業背景及工作領域，係多元性且符合公司發展需求，各董事均具備完整豐富之學經歷，驅使本公司董事會得以發揮經營決策及領導督導之機能。具體管理目標及落實執行情況詳參本年報公司治理報告 2.董事及監察人專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露及3.董事會多元化及獨立性相關資料內容。
董事及監察人專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露
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尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 02.公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ |
本公司於112年3月9日董事會通過設立「永續發展委員會」，訂定永續發展計畫、策略，並執行過程監督與成果評估，以實踐企業永續的具體作為。另公司風險管理的任務亦由此委員會負責，現已完成「聲寶風險管理實務守則」及「聲寶風險管理政策與程序」的訂定，並於113年4月10日進行各部門主管的教育訓練，並於5月底提報各部門之「風險管理記錄表」，以掌握公司可能面對的風險，於彙總各部門之風險評估後,提報113.08.13之董事會核閱。為落實極端氣候因應，推動溫室氣體盤查及減排，本公司於112年3月9日籌組「溫室氣體因應委員會」。113年度之溫室氣體盤查報告書經提113.08.13董事會核閱通過, 並草擬聲寶公司2025至2050年碳淨零路徑，提報113.11.11之董事會核閱通過。讓公司繼續朝著永續發展邁開大步，共同達成2050年碳淨零的宏遠目標。
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尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 03.公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ |
本公司於110年1月25日訂定董事會績效評估辦法及評估方式，並定期辦理評估事宜，詳參、公司治理報告及四、公司治理運作情形(一)董事會運作情形2.董事會評鑑執行情形，未來運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考。
功能性委員會定期內部績效評估執行情形及評估結果 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 04.公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ |
本公司每年至少一次評估簽證會計師之獨立性與適任性，取得會計師事務所提供之審計品質指標（AQIs）資訊，依專業性指標、品質控管指標、獨立性、監督及創新能力五大構面評估簽證會計師審計服務團隊及事務所。經參考上述審計品質指標（AQI）評估，均具備專門學識、訓練及經驗，且均無違反獨立性之疑慮，故會計師之適任性及獨立性均屬適當，且符合審計準則公報及相關法令之規定。 最近二年度評估分別於113年3月14日及114年3月13日完成，無任何違反獨立性情事或未解決之利益衝突，結果皆符合，且經全體出席委員無異議通過。
請會計師及事務所提供相關資料及聲明書，由董事會據以評估，最近二年度評估結果分別於112年3月9日、112年3月14日完成，無任何違反獨立性情事或未解決之利益衝突，結果皆符合。
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尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
三、建立與利害關係人溝通管道之情形
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運作情形 |
與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
| 01.公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ |
本公司依循GRI永續準則鑑別利害關係人，各利害關係人(員工、政府單位/主管機關、股東/投資人、供應商/承攬商、經銷商、客戶、金融機構)皆有權責單位，並於公司網站設置利害關係人專區。權責單位專人回應並處理利害關係人的問題，針對利害關係人溝通管道、溝通頻率與溝通成效，定期妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題並呈報溝通成果。 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
四、資訊公開
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運作情形 |
與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
| 01.公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ |
本公司透過企業網站(www.sampo.com.tw)隨時揭露相關資訊。 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 02.公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ |
已指定相關部門負責公司資訊之蒐集及揭露，並由能單獨代表公司對外發言者，擔任本公司之發言人及代理發言人，並將法說會過程放置於官網。 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
| 03.公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ |
本公司皆依規定於期限前公告並申報，另相關資訊皆於年報或於公開資訊觀測站揭露。 |
尚符合「上市上櫃公司治理實務守則」，無重大差異 |
五、公司設置審計委員會等功能委員會之運作情形
六、敘明公司治理實務守則相關事務，職權範圍、當年度業務執行重點及進修情形：
七、敍明公司推動永續發展執行情形之重要資訊：
八、敘明公司對執行誠信經營所採行之制度與措施及履行情形：
九、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(如董事及監察人進修之情形、董事出席及監察人列席董事會狀況、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、保護消費者或客戶政策之執行情形、董事對利害關係議案迴避之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等)：
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運作情形 |
與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
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(一)董事及獨立董事進修之情形、董事出席及獨立董事列席董事會狀況，已揭露於「公開資訊觀測站」及公司年報。
(二)董事對於有利害關係議案時，均已迴避參與表決。
(三)公司已為本屆董事及監察人購買責任保險。 |
十、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者，應說明其自評（或委外評鑑）結果、主要缺失（或建議）事項及改善情形：
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運作情形 |
與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
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本公司尚未執行自評或委託外部機構評鑑，未來將規劃實施。
註一：董事及監察人進修之情形，參考臺灣證券交易所股份有限公司所發布之「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定。
註二：如為證券商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業及期貨商者，應敘明風險管理政策、風險衡量標準及保護消費者或客戶政策之執行情形。
註三：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。 |
公司如訂定有公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式
於官網及公開資訊觀測站揭露。
(本網頁下方"重要公司內規")
其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：
於官網揭露，詳見本網頁下方"重要公司內規"。
內部稽核組織及運作
內部稽核組織及運作
董事會成員及重要管理階層之接班規劃
董事會成員及重要管理階層之接班規劃
聲寶公司董事會為公司最高治理機構，董事會具有高階經理人的選任與提名之職責，董事會下設立「審計委員會」、「薪資報酬委員會」、「永續發展委員會」等三個功能性委員會，藉以協助董事會履行其監督職責。各委員會之組織章程皆經董事會核准，且定期向董事會報告其活動與決議。
聲寶公司董事成員皆依公司章程採候選人提名制，2023年6 月股東會依「董事會選舉辦法」選出第27 屆董事會成員，任期三年。
本公司依據「聲寶股份有限公司公司治理實務守則」落實董事會成員多元化政策，目前董事共7名(含獨立董事3名)，具備多元互補之產業經驗及金融、財務、會計等專業能力。
為執行董事會多元化政策，本公司透過董事或獨立董事改選作業，以選任適合之董事。2023年亦邀請政治大學企管系 樓永堅教授、專業經理人 賴凱萱女士及林佑澤先生擔任獨立董事，以強化董事會專業職能，發揮公司治理之功能。
關於董事會之接班規劃，目前陳盛沺董事、陳盛泉董事、許經朝董事等三位董事兼任本公司高階管理階層。現任總經理 許經朝先生為董事財團法人陳張秀菊文教基金會之代表人，自聲寶服務逾30年，歷任關係企業總經理、營銷中心、顧客服務處協理等，於108年接任總經理，並於109年進入董事會。
重要管理階層之接班規劃：身為老牌本土家電領導品牌，聲寶特別著重各單位之接班規劃，重要管理階層之接班具備工作專業性外，更要符合公司之企業文化：誠意、團隊、創新。
陳盛沺董事長認為：協理級以上之重要管理階層的培育是持續性、長遠性的人才養成計畫：
一、接班計劃亦非單純人才培育計畫，需配合公司管理制度，透過內部辨識人才、培育人才、留住人才，發展完整的人才系統架構。
二、接班人計畫具有時間性，進入接班梯隊名單中，仍需不斷的學習，保有高度競爭力，並積極表現，接班梯隊是一個動態競爭、汰換的環境。
三、透過重要管理階層個人發展計畫(IDP)、解決問題能力、決策與執行、參與教育訓練等觀察，協助接班梯隊的養成與發展。
本公司於109年在 陳盛沺董事長指揮下，由五年級總經理領導六、七年級經營團隊，象徵世代接替，帶動改革及持續提升營運成效，並將持續培訓優質潛力之接班人未來進入董事會及接任公司內部重要職位帶領團隊前進。
公司組織結構
聲寶主要部門職掌與所營業務與下列部門
董事會資料
聲寶公司主要股東
聲寶公司第27屆董事會成員
聲寶公司第26屆董事會成員
聲寶公司第25屆董事會成員
聲寶公司第24屆董事會成員
聲寶公司第23屆董事會成員
功能性委員會資料
聲寶公司第5屆薪酬委員會成員
聲寶公司第3屆審計委員會成員資料
相關規定及辦法
資金貸與他人作業程序
取得或處份資產程序
背書保證作業程序
衍生性商品交易處理程序
薪資報酬委員會組織規程
公司章程
聲寶公司股東會議事規則
聲寶公司董事會議事規範
聲寶公司董事選任程序
董事會績效評估辦法
審計委員會組織規程
內線交易規定及法律責任內部公告
聲寶公司誠信經營守則
聲寶公司治理實務守則
永續發展實務守則
檢舉辦法
聲寶股份有限公司內部重大資訊處理作業程序